신고 자료 정리·절차 관리는 총괄 관리자가 이 페이지에서 수행합니다. 업무 누락 방지를 위해 절차 항목을 추가·수정·삭제·순서 변경할 수 있습니다.
b2b-staff-config.js 의 superAdminIds 에 등록된 아이디만 입장합니다. 일반 직원에게는 포털에 이 메뉴가 표시되지 않습니다.
실제로 신고·납부(또는 공단 제출)해야 하는 항목을 빠짐없이 짚기 위한 표입니다. 부가세·원천·4대보험·근로자 연말정산·법인세는 각각 따로 기한과 창구가 있습니다. 업종·과세유형·지방세·사업연도·인원에 따라 빠지거나 달라지는 줄은 비고를 보고 홈택스·공단에서 최종 확인하세요.
| 구분 | 대략 시기 | 비고 |
|---|---|---|
| 부가가치세 예정(1기) | 1~3월 분 → 4월 25일 전후 | 신고·납부 · 과세기간·납부기한은 매년 공지 확인 |
| 부가가치세 예정(2기) | 4~6월 분 → 7월 25일 전후 | 신고·납부 |
| 부가가치세 예정(3기) | 7~9월 분 → 10월 25일 전후 | 신고·납부 |
| 부가가치세 예정(4기) | 10~12월 분 → 익년 1월 25일 전후 | 신고·납부 |
| 원천징수(근로·사업·기타 등) | 매월 10일까지 전월분 | 신고·납부 · 소득 종류·사업 형태별 상이 |
| 4대보험 (보수총액·보험료) | 통상 매월 익월 10~15일 전후 등 | 신고·납부(공단) · 국민연금·건강·고용·산재 — 공단 안내·형태별 |
| 근로소득 연말정산·지급명세 등 | 보통 익년 2~3월경 등 | 근로자가 있을 때 제출·신고 해당(간이지급명세 등) — 홈택스·급여·세무 |
| 종합소득세(사업소득) | 다음 해 5월 1일~5월 31일 | 신고·납부 · 개인 사업자 |
| 법인세 | 사업연도 종료 후 3개월 이내 등 | 신고·납부 · 법인만 해당 · 분납·연결납세 등 별도 확인 |
| 수정신고·경정 등 | 오류·누락 발견 후 가능한 기한 내 | 최초 신고 후 세목·과세기간별 홈택스에서 수정신고·추가납부·환급(가산세 등 안내 확인) |
거래처(랜드사·협력업체 등)가 과세·비과세 중 무엇으로 신고되는지 등록해 두면, 아래 전표에서 거래처를 고를 때 상호·사업자번호·과세구분이 자동으로 채워집니다. (이 브라우저에만 저장)
품목은 세금계산서에 적는 내용과 맞추면 발급·대조에 유리합니다. 비고는 장부용 메모입니다. 증빙이 전자세금계산서(비과세)이면 과세구분·세액이 자동으로 맞춰집니다. 과세구분이 비과세인 전표는 「간이 집계」에서 세액·납부세액에 넣지 않고 공급가액만 비과세 합계에 반영합니다. (실제 신고는 세무사·홈택스 기준)
신고·대조용 CSV는 공급가액·세액을 콤마 없는 정수로보내 홈택스·엑셀에 숫자만 복사해 넣기하기 쉽게 맞춥니다. 홈택스 연도·메뉴별 엑셀 일괄업로드 양식과 칸 이름이 다를 수 있으니, 최종 제출 전 세무사·신고 화면과 반드시 대조하세요.
「신고 입력용」은 한 줄 요약(과세·면세 합계·납부세액 장부기준)입니다. 실제 신고서의 면세·과세 구분·공제·가산세 등은 별도입니다.
공모전 일정·도청 제출·세무 마감 등 잊지 말아야 할 날짜를 적어 둡니다. 이 브라우저에만 저장됩니다.
급여 지급월별로 원천징수(소득세·지방소득세)와 4대보험 중 급여에서 공제되는 금액(근로자 부담 분)을 적어 두면 납부·대조에 쓸 수 있습니다. 산재보험료는 통상 사업주만 부담이나, 내부 집계용으로 행에만 적을 수 있습니다.
신고·납부는 따로입니다. 원천징수(소득세 등)는 홈택스에서 이행·납부(해당 시, 보통 매월 10일 전후 전월분 등)하고, 4대보험은 국민연금·건강·고용·산재 각각 공단(또는 통합 징수 포털)에서 정해진 기한에 보험료 신고·납부를 해야 합니다. 사업 형태·적용 시기마다 다르니 각 공단 안내·세무사로 확인하세요.
공단 참고 링크: 국민연금공단 국민건강보험 고용·산재 보험료
근로자를 두면 해야 할 신고·제출이 생깁니다. 인원·급여·비과세·다른 소득 유무에 따라 의무 유무·서식·기한이 달라지므로 홈택스·세무사·급여 프로그램으로 최종 확인하세요.
법인은 법인세를 반드시 신고·납부해야 합니다. 개인 사업자의 종합소득세와 구분되는 별도 의무이며, 결산·세무조정이 함께 가므로 세무사·회계 법인과 일정·서식을 맞추는 경우가 많습니다.
총괄이 업무에 맞게 항목을 고칩니다. 「기본 목록으로 초기화」는 문구를 처음 상태로 되돌리고 추가 항목은 제거합니다(완료 체크도 초기화).